債務重組的流程因主體（企業(yè) / 個人）、債務類型（金融債、經(jīng)營債、消費貸等）差異有所不同，但核心邏輯一致：先診斷，再方案，后執(zhí)行。
（一）企業(yè)債務重組：聚焦 “經(jīng)營修復 + 債務優(yōu)化”
企業(yè)債務通常涉及金額大（數(shù)百萬至數(shù)十億）、債權(quán)人多（銀行、供應商、股東等）、關聯(lián)資產(chǎn)復雜（廠房、股權(quán)、應收賬款等），流程更強調(diào) “法律合規(guī)性” 和 “商業(yè)可行性”。
債務診斷
債務梳理：通過審計厘清債務類型（短期借款、應付賬款、債券等）、金額、利率、到期日，以及是否存在逾期（逾期天數(shù)、罰息金額）、抵押 / 擔保情況（是否涉及資產(chǎn)查封）。
成因分析：判斷債務危機是 “短期流動性問題”（如應收賬款未及時收回）還是 “長期經(jīng)營惡化”（如行業(yè)衰退、虧損擴大），這直接決定重組方向（前者側(cè)重短期融資，后者需同步調(diào)整經(jīng)營模式）。
資產(chǎn)盤點：評估企業(yè)可變現(xiàn)資產(chǎn)（現(xiàn)金、存貨、固定資產(chǎn)、股權(quán)等）、未來現(xiàn)金流（訂單、營收預測），明確 “可用于償債的資源”。
定制重組方案（核心環(huán)節(jié)）
根據(jù)債務成因和資產(chǎn)狀況，選擇 1-3 種重組工具組合：
債務減免 / 降息：與債權(quán)人協(xié)商減免部分本金（如 “償還 80% 本金即結(jié)清債務”）、降低利率（如從年化 8% 降至 5%）或免除逾期罰息（常見于銀行不良貸款重組）。
還款期限調(diào)整：展期（如剩余債務延期 2 年償還）、分期（如將 1 億元債務分 5 年等額償還），匹配企業(yè)未來現(xiàn)金流節(jié)奏。
債轉(zhuǎn)股 / 債轉(zhuǎn)資：債權(quán)人將債權(quán)轉(zhuǎn)為企業(yè)股權(quán)（如銀行將 5000 萬貸款轉(zhuǎn)為企業(yè) 10% 股權(quán)），或轉(zhuǎn)為對企業(yè)的經(jīng)營性投資（如供應商將 1000 萬應付賬款轉(zhuǎn)為預購訂單），適用于 “有發(fā)展?jié)摿Φ唐谔潛p” 的企業(yè)。
資產(chǎn)抵債 / 剝離：用企業(yè)資產(chǎn)（如廠房、子公司股權(quán)）抵償債務（需評估資產(chǎn)價值并經(jīng)債權(quán)人同意）；或剝離虧損業(yè)務、出售非核心資產(chǎn)（如房地產(chǎn)企業(yè)出售閑置土地），回籠資金償債。
引入第三方資金：通過重組方（如資產(chǎn)管理公司 AMC）介入，由第三方先行墊付部分債務，再與債務人約定新的還款方案（適用于債務過于分散、債權(quán)人難以統(tǒng)一協(xié)商的場景）。
債權(quán)人談判與協(xié)議簽署
企業(yè)債務常涉及多個債權(quán)人（如銀行、供應商、債券持有人），需 “分層協(xié)商”：
對銀行等金融機構(gòu)：依托《企業(yè)破產(chǎn)法》《金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓管理辦法》，通過 AMC 介入（如銀行將不良債權(quán)轉(zhuǎn)讓給 AMC，由 AMC 與企業(yè)談判重組），降低溝通難度；
對供應商等商業(yè)債權(quán)人：通過 “未來訂單承諾”“分期償還 + 利息補償” 說服其接受重組（如 “未來 3 年優(yōu)先采購其產(chǎn)品，同時欠款分 5 年還清”）；
對股東 / 關聯(lián)方債務：可通過 “債轉(zhuǎn)股” 或 “延期償還 + 股權(quán)質(zhì)押” 解決（需避免損害小股東利益）。
執(zhí)行與監(jiān)控
方案落地后，需同步推進經(jīng)營改善（如更換管理層、優(yōu)化業(yè)務線），并定期向債權(quán)人披露現(xiàn)金流、營收數(shù)據(jù)（如每月提交償債進度報告），確保重組按計劃執(zhí)行。
（二）個人債務重組：聚焦 “債務精簡 + 還款能力匹配”
個人債務多為消費貸、信用卡、房貸、網(wǎng)貸等，金額較?。〝?shù)萬元至數(shù)百萬），債權(quán)人以金融機構(gòu)（銀行、消費金融公司）為主，流程更側(cè)重 “協(xié)商效率” 和 “還款可行性”。
債務與收入盤點
債務清單：列出所有債務（信用卡、網(wǎng)貸、房貸等）的本金、剩余未還金額、利率（尤其是網(wǎng)貸的 “砍頭息”“服務費” 需折算真實利率）、逾期情況（是否被催收、起訴）。
收入與支出：統(tǒng)計月均收入（工資、兼職等）、必要支出（房租、生活費、社保等），計算 “可用于償債的月結(jié)余”（核心指標：月結(jié)余需覆蓋重組后的月供）。
重組方案選擇
針對銀行債務（信用卡、房貸）：
停息掛賬：與銀行協(xié)商 “停止計收利息 / 罰息，剩余本金分 6-60 期償還”（需提供收入證明、困難證明，如失業(yè)、疾?。?；
房貸展期：因收入下降無法償還月供時，協(xié)商延長貸款期限（如從 20 年延至 30 年），降低月供。
針對高息網(wǎng)貸 / 消費貸：
利率合規(guī)性核查：若利率超過 LPR 的 4 倍（當前約 14.8%），可要求減免超額利息（依據(jù)《人民法院關于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》）；
債務合并：通過低息貸款（如銀行信用貸）置換高息網(wǎng)貸，降低整體利率（適用于信用仍較好的債務人）。
協(xié)商與執(zhí)行
直接與債權(quán)人溝通：個人可自行聯(lián)系金融機構(gòu)的 “貸后管理部門” 或 “特殊資產(chǎn)處理部門”，說明困難并提交方案（如 “月收入 5000 元，扣除生活費后可還 2000 元，申請分 36 期”）；
借助專業(yè)機構(gòu)：若被暴力催收、協(xié)商無果，可委托律師或債務重組公司介入（需注意機構(gòu)資質(zhì)），通過法律途徑（如調(diào)解、訴訟）推動方案落地。
